流动资金测算(流动资金测算中自有资金怎么测算)

本文目录一览：

• 1、流动资金如何测算
• 2、流动资金怎么测算
• 3、流动资金测算公式是什么?
• 4、流动资金测算公式
• 5、流动资金需求中自有资金如何测算?

流动资金如何测算

流动资金贷款需求量的估算主要考虑现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等因素。通过预测各项资金周转时间的变化，可以合理估算出借款人的营运资金需求量。公式为：营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。

流动资金的计算主要依赖于两种方法：分项详细估算法和扩大指标估算法。首先，分项详细估算法通过考虑企业的周转额与周转速度，对流动资产和流动负债进行细致的估算。

流动资金具体测算方法扩大指标估算法：是一种简化的流动资金估算方法，可参照同类企业流动资金占销售收入与经营成本的比例，或单位产量用流动资金的数额估算。扩大指标估算法简便易行，但准确度不高，一般适用于项目建议书阶段的流动资金估算。

流动资金怎么测算

1、流动资金贷款需求量的估算主要考虑现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等因素。通过预测各项资金周转时间的变化，可以合理估算出借款人的营运资金需求量。公式为：营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。

2、流动资金的计算主要依赖于两种方法：分项详细估算法和扩大指标估算法。首先，分项详细估算法通过考虑企业的周转额与周转速度，对流动资产和流动负债进行细致的估算。

3、流动资金具体测算方法扩大指标估算法：是一种简化的流动资金估算方法，可参照同类企业流动资金占销售收入与经营成本的比例，或单位产量用流动资金的数额估算。扩大指标估算法简便易行，但准确度不高，一般适用于项目建议书阶段的流动资金估算。

4、流动资金投资指在完整工业投资项目中发生的用于生产经营期周转使用的营运资金投资。流动资产测试可以按如下公式来进行计算，营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。营运资金周转次数=销售收入净额/（平均流动资产-平均流动负债）。

流动资金测算公式是什么?

1、流动资产=应收账款+预付账款+存货+库存现金；应收账款=年经营成本/应收账款周转次数；存货=外购原材料、燃料+在产品+产成品+其他材料。

2、银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式是：营运资金量-上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计次数）。其中，营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-付账款周转天数+预付账款周转转天数）。周转天数=360/周转次数。

3、年流动资金额 = 年费用基数 × 各类流动资金率或者，若以年产量为基础，可用公式：年流动资金额 = 年产量 × 单位产品产量占用流动资金额这两种方法各有侧重，企业可以根据自身情况选择合适的方法进行流动资金的合理规划和管理。

4、流动资金投资指在完整工业投资项目中发生的用于生产经营期周转使用的营运资金投资。流动资产测试可以按如下公式来进行计算，营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。营运资金周转次数=销售收入净额/（平均流动资产-平均流动负债）。

5、流动资金计算公式为：流动资金 = 流动资产 - 流动负债。这个公式用于计算企业的流动资金，即企业用于日常运营的资金。流动资金是企业经营中非常重要的一个指标，它反映了企业的短期偿债能力和运营能力。流动资产包括企业现金、存货、应收账款等可以迅速转化为现金的资产。

流动资金测算公式

流动资金=流动资产-流动负债。流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金。流动负债=应付账款+预收账款。年流动资金投资额（垫支数）=本年流动资金需用额-截至上年的流动资金投资额=本年流动资金需用数-上年流动资金需用数。

年流动资金额 = 年费用基数 × 各类流动资金率或者，若以年产量为基础，可用公式：年流动资金额 = 年产量 × 单位产品产量占用流动资金额这两种方法各有侧重，企业可以根据自身情况选择合适的方法进行流动资金的合理规划和管理。

流动资金投资指在完整工业投资项目中发生的用于生产经营期周转使用的营运资金投资。流动资产测试可以按如下公式来进行计算，营运资金量=上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。营运资金周转次数=销售收入净额/（平均流动资产-平均流动负债）。

银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式是：营运资金量-上年度销售收入×（1-上年度销售利润率）×（1+预计次数）。其中，营运资金周转次数=360/（存货周转天数+应收账款周转天数-付账款周转天数+预付账款周转转天数）。周转天数=360/周转次数。

对于项目初期的铺底流动资金，它是保证项目正常运营的基础，通常占项目总投资的30%，计算公式为铺底流动资金=流动资金×30%。这部分资金主要用于原材料、燃料、工资等初期运营费用。

流动资金需求中自有资金测算方式是：自有流动资金=所有者权益-固定资产净值-无形资产+长期借款。自有资金是“借入资金”的对称。企业为进行生产经营活动所经常持有、能自行支配而不需偿还的资金。各个企业由于生产资料所有制形式和财务管理体制的不同，取得自有资金的渠道也不一样。

流动资金需求中自有资金如何测算?

1、流动资金需求中自有资金测算方式是：自有流动资金=所有者权益-固定资产净值-无形资产+长期借款。自有资金是“借入资金”的对称。企业为进行生产经营活动所经常持有、能自行支配而不需偿还的资金。各个企业由于生产资料所有制形式和财务管理体制的不同，取得自有资金的渠道也不一样。

2、测算公式 营运资金需求＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数。其中：营运资金周转次数＝360/（存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数）。

3、流动资金需求中自有资金如何测算 银监会《流动资金贷款管理暂行办法》出台后，对银行客户经理对企业流动资金需求的测算带来一定影响，有的很多企业测算出负数，与实际不符。