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付款了没有发票怎么做账
第一种方法是暂估入库，发票收到后进行红冲暂估，按实际发票金额入账。具体会计分录如下：暂估时，借记“库存商品”，贷记“银行存款”。发票收到后，进行红冲暂估，借记“银行存款”，贷记“库存商品”。随后，按发票金额入账，分录为借记“库存商品”（不考虑进项税），贷记“预付账款-某单位”。
在会计处理中，如果已经付款但尚未收到发票，通常应先按照权责发生制原则进行正常入账。具体而言，如果费用已经实际发生且款项已支付，即使没有正式发票，也可以先行入账。这在会计实务中是合理的做法，但需要注意的是，在汇算清缴结束前，如果能够收到正规发票，则可以作为合法凭证进行税前扣除。
借：原材料（假设科目为原材料）贷：应付账款---XX供应商 这表示已经确认了原材料的采购，但款项尚未支付。其次，如果已经支付了款项但尚未收到发票，这时应该将这笔款项暂时记录在预付账款科目中。
在付款但未收到发票的情况下，企业可以先将这笔款项记录为预付款项。这样做有助于准确反映企业的财务状况，并在后续收到发票时进行相应的调整。会计处理方式如下：在付出款项但未收到发票时，应做如下会计分录：借方记录预付账款，贷方记录银行存款，以反映这一交易。
在会计处理中，如果已经支付了款项但尚未收到发票，可以将这笔款项暂时记为预付账款。具体操作是借记“预付账款”，贷记“银行存款”。这种处理方式体现了会计谨慎性原则，确保账面金额与实际支付相符。待收到发票后，应根据发票金额调整账目，将预付账款转为实际发生的费用或资产。
当费用已发生，款项已支付，但尚未收到正规发票时，会计需按权责发生制原则，先将费用正常入账。在汇算清缴工作完成前，收到正规发票即可进行税前扣除。具体操作上，若支付的是预付款，且费用尚未发生，会计应借记预付账款，贷记银行存款，以反映预付款项的会计处理。
公司500元以内的支出无发票如何入账
应明确支出性质与金额，收集相关证明材料，遵循会计准则进行入账，并注意税务处理与风险提示。明确支出性质与金额 首先，公司应明确500元以内的支出性质，是否为日常经营所需，如办公用品、小额差旅费等。同时，需确保支出金额确实在500元以内。
以下的零星支出没有发票可以入账，但企业应根据具体情况和税法规定灵活处理。在确保入账凭证真实、合法的前提下，企业可以通过其他凭证进行入账。同时，为降低税务风险和提高财务管理规范性，企业应加强与供应商的沟通合作，建立健全内部管理制度，并加强财务管理人员的培训和教育。
元以内的零星支出，企业可以无票入账税前扣除，但需留意以下几点： 确保收款凭证上载明收款单位名称、个人姓名、身份证号、支出项目和收款金额等相关信息。 企业凭收款凭证入账税前扣除，旨在解决无法取得发票的情况，但严禁借此虚增成本，偷逃税款。 支付报酬时，需为个人申报个税。
无发票但有真实支出怎么入账
无发票的真实支出可以通过以下几种方式进行入账：1。增值税专用发票代开：如果有购买商品或服务的证明，可以委托会计事务所代开增值税专用发票进行入账。这种方式需要支付代开费用，而且需要注意选择正规的会计事务所。2。其他发票代开：如果无法开具增值税专用发票，也可以选择其他发票进行代开。
无发票但有真实支出，据实入账即可。企业在进行会计处理时，不管有没有发票都可以据实入账。企业会计核算的目地就是为了记录企业的真实业务，既然企业的真实业务已经发生，自然可以入账。会计入账可以，但是，想要企业税前扣除一般都是需要有发票的。所以才会出现没有发票，不能入账的说法。
补充凭证：如果无法获得正规发票，可以尝试寻找其他相关凭证来证明交易的合法性。例如，可以提供合同、付款凭证、银行转账记录、收据等作为补充凭证，以证明交易的真实性和金额。 财务调整：如果无法提供任何凭证证明交易的发生，可以在财务报表中进行相应的调整。
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