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折扣发票怎么开
1、登陆金税盘主界面，按照正常开票流程，点击发票填开按钮。进入发票界面，按照折扣前开票金额填列发票信息：数量*原销售单价。发票信息填列好后，点击折扣按钮，将跳出折扣信息界面。
2、销售折让开票的流程为：在进行销售折扣时，如果将销售额和销售折扣书写在了同一张销售发票上，那么就可以将折扣后的实际金额作为销售额，并计算出增值税；倘若销售额和折扣额是分别开具发票的，就不能从销售额中减去折扣额。
3、登录发票软件系统；点击发票填开；录入清单明细；需将清单导入之后点击上方“价格”按钮，将不含税金额转换为含税金额。
4、从上面可以看出税务上的规定就是发生的折扣，就必须在一张发票上注明；税务上的折让是必须退回原开具的发票（如不能退回原发票，也要取得购货方所在地税务局开具的证明单，开一张红字发票），再重新开一张新的发票。
商品税率9%,折扣行税率0可以开嘛
1、不可以。增值税专用发票不允许开具免税、不征税、零税率的发票，零税率的商品不可以添加折扣，零税率和免税政策能够调整经济和社会的结构，会引发居民的收入和改变折扣水平。只能开具增值税普通发票，税率栏选择0%。
2、税率发票在以下情况可以开：发票开具的产品是免税的或者是适用零税率的。
3、因此，出口货物的纳税人在开具发票时，可以选择开具0税率发票。跨境应税服务，则是指我国境内的单位或个人向境外单位或个人提供的应税服务。这类服务包括但不限于运输服务、旅游服务、电信服务等。
4、纳税人销售货物和服务适用零税率在开具发票时，可以开0税率增值税发票。
5、如果退税率为9，须开17点增票，这样退税才能退9%，如果开6点普票，则退税时只能按6点来退。因为你税是按6点交的。报关时不需要提供厂家发票，但是申请退税或免税（不要退税）时，必须提供厂家开具的发票。
销售折扣如何开票
登陆金税盘主界面，按照正常开票流程，点击发票填开按钮。进入发票界面，按照折扣前开票金额填列发票信息：数量*原销售单价。发票信息填列好后，点击折扣按钮，将跳出折扣信息界面。
销售折让是指：开具发票后，发生销售折让的，在收回原发票并注明‘作废’字样后，重新开具销售发票。
登录发票软件系统；点击发票填开；录入清单明细；需将清单导入之后点击上方“价格”按钮，将不含税金额转换为含税金额。
折让开票的流程为：在进行销售折扣时，如果将销售额和销售折扣书写在了同一张销售发票上，那么就可以将折扣后的实际金额作为销售额，并计算出增值税；倘若销售额和折扣额是分别开具发票的，就不能从销售额中减去折扣额。
折扣销售先按原来的单价、数量开具相应金额的发票，同时在货物名称下面增加一行，输入相应的折扣比例，这样就可以开具折扣销售的发票了。比如原价100，折扣5%，那折扣之后的价格就是95。
商业折扣行为如何确认收入?
1、《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》第一条中也有规定，企业为促进商品销售而在商品价格上给予的价格扣除属于商业折扣，商品销售涉及商业折扣的，应当按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。
2、商业折扣：应将折扣前实际收到的款项作为收入确认。现金折扣：应将折扣后实际收到的款项作为收入确认。若存在滞销风险，应按照实际销售额的比例确认收入。
3、以旧换新：销售商品应当按照销售商品收入确认条件确认收入，回收的商品作为购进商品处理。商业折扣：应按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。
4、折扣：当企业提供商品或服务时提供直接的价格折扣，确认收入时应当以实际的销售金额（即折后金额）为准。优惠券：如果优惠券是直接减免商品或服务的销售价格，那么确认的收入应当是减去优惠券金额后的实际销售金额。
5、按扣除折扣之后的金额确认收入。按扣除折扣之后的金额确认收入的账务处理是，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。同时结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品。
6、商业折扣在销售时即已发生，其不构成最终成交价格的一部分，因此，销售商品确认收入的金额应是扣除商业折扣后的金额。
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